Депозитный рай закончился: россиянам напомнили о налоге на доходы с вкладов

Эксперты предупредили о снижении необлагаемого лимита по вкладам в 2026 году

Высокие процентные ставки по банковским депозитам, радовавшие вкладчиков в последнее время, могут иметь и обратную сторону. Эксперты Почта Банка прогнозируют, что в 2026 году многих россиян ждет необходимость уплатить налог с доходов, полученных от их сбережений. Причиной этому станет существенное снижение необлагаемого лимита на фоне постепенного уменьшения ключевой ставки.

Нынешний уровень ключевой ставки Центрального банка России в 16% годовых, вероятно, станет максимально возможным значением при определении налога на доходы с депозитов в 2026 году.

Специалисты полагают, что в течение наступающего года ключевая ставка будет плавно снижаться, достигнув минимального уровня в 13%, а в среднем составит 14,5–15%. Такой сценарий основан на ожиданиях достижения целевых показателей по инфляции и снижению инфляционных ожиданий среди населения.

Как изменится необлагаемый лимит

Именно динамика ключевой ставки напрямую влияет на важный для всех вкладчиков параметр — необлагаемый налогом лимит доходов. По расчетам аналитиков, к 2026 году эта сумма составит всего 160 тысяч рублей. Это означает, что если совокупный доход со всех банковских вкладов гражданина за год превысит данный порог, с суммы превышения придется заплатить налог.

Важно понимать, что налог взимается исключительно с полученного дохода, то есть с начисленных банком процентов. Сама сумма вклада, первоначально размещенная на депозите, налогообложению не подлежит. Расчет фискальной нагрузки происходит по четкой схеме: из общей суммы дохода вычитается необлагаемый лимит, и налог начисляется только на оставшуюся разницу.

Практический пример расчета налога

Для наглядности можно рассмотреть конкретную ситуацию. Допустим, общий доход гражданина от всех его банковских вкладов за 2026 год составил 200 тысяч рублей. Поскольку необлагаемый лимит установлен на уровне 160 тысяч рублей, налоговая база будет рассчитана только с разницы: 200 000 – 160 000 = 40 000 рублей.

Далее к этой сумме применяется налоговая ставка. Стандартная ставка НДФЛ для подобных доходов составляет 13%. Однако если совокупный доход физического лица из всех источников (включая заработную плату, доходы от предпринимательской деятельности и другие поступления) превышает 2,4 миллиона рублей за год, то ставка для доходов сверх этого лимита повышается до 15%.

Все доходы по различным депозитам в разных банках учитываются при расчете налога. Финансовые организации передают сведения в Федеральную налоговую службу, а налоговая служба сама произведет расчет и направит уведомление.

Как происходит уплата налога

Вкладчику не нужно самостоятельно декларировать эти доходы и производить сложные расчеты. Весь процесс максимально автоматизирован. Каждый банк в обязательном порядке передает в Федеральную налоговую службу актуальные данные о выплаченных физическим лицам процентных доходах.

На основе этой информации ФНС производит консолидированный расчет налога для каждого гражданина, суммируя доходы со всех его депозитов. После этого налоговый орган направляет готовое уведомление. Получить его можно двумя способами: в личном кабинете на официальном сайте Федеральной налоговой службы или традиционным письмом по почте. В уведомлении уже будет указана точная сумма к уплате и реквизиты для перечисления средств.

Таким образом, несмотря на снижение ключевой ставки, для многих вкладчиков наступающий год может стать периодом, когда преимущества высоких депозитных процентов будут частично компенсироваться обязательными налоговыми выплатами. Специалисты рекомендуют учитывать этот фактор при планировании своих сберегательных стратегий.