Учёт LEO-ребейтов и криптокомиссий: отзывы практиков и простой гайд для отчётов
«Clean accounting prevents strategy hallucinations in your PnL.» — финансовый директор крипто-фонда
Зачем всё это
Аккуратный учёт комиссий и ребейтов делает отчёты понятными, а прибыль и убыток — честными. Когда биржа снижает комиссии за счёт LEO или возвращает часть комиссии ребейтами, легко запутаться: где расход, где «скидка», где доход. Ниже — простой порядок действий, единые правила и проверочные шаги.
Что именно мы учитываем
Комиссии. Плата бирже за сделки и вывод средств. Списывается в стейблах, в активе сделки или в токене биржи.
Скидка за LEO. Если держите LEO, ставка комиссии ниже. Иногда скидка «встроена» сразу в сделку.
Явные ребейты. Отдельные начисления от биржи за оборот, маркет-мейкинг или программу лояльности. Приходят отдельной строкой и видны в отчётах.
Главный принцип
Выберите один способ учёта ребейтов и закрепите его письменно:
- либо уменьшаете общую сумму комиссий на величину ребейтов (контр-расход),
- либо показываете ребейты как прочий доход.
Оба подхода допустимы. Главное — не менять метод от месяца к месяцу.
Два типовых сценария
Сценарий A: скидка «встроена».
Комиссия уже ниже благодаря LEO. Дохода нет, просто расход меньше. В отчёте отражаете фактическую списанную сумму.
Сценарий B: ребейт приходит отдельной операцией.
Сначала платите стандартную комиссию, позже получаете ребейт в LEO или другой валюте. Дальше — один из выбранных вами путей: уменьшить комиссии на сумму ребейта или показать его как прочий доход. Большинству удобнее первый вариант — так видна «чистая» стоимость торговли.
Как подтянуть биржевые данные в финучёт
Шаг 1. Соберите первичку.
Трейды, комиссии, вводы/выводы, начисления ребейтов. Лучше по отдельности, чтобы было видно источник каждой суммы.
Шаг 2. Приведите к единому стандарту.
Единые названия активов, единый формат пар, единый часовой пояс. Удобнее всего фиксировать время в UTC.
Шаг 3. Переведите комиссии и ребейты в базовую валюту отчёта.
Если списание было в BTC, ETH или LEO, пересчитайте в базовую валюту (например, USDT) по цене на момент операции. Так свод становится сопоставимым.
Шаг 4. Разделите операции по типам.
Сделки, комиссии, ребейты, вводы, выводы. Это убирает путаницу и ускоряет проверку.
Шаг 5. Сведите итоги за период.
Оборот, валовая прибыль/убыток по сделкам, «грязные» комиссии, ребейты, «чистые» комиссии, итоговая прибыль/убыток.
Мини-политика учёта (закрепите письменно)
- Базовая валюта отчёта: например, USDT.
- Часовой пояс: всегда UTC.
- Ребейты: выбран один метод — контр-расход или прочий доход.
- Оценка в базовой валюте: по цене на момент списания или начисления.
- Хранение первички: файлы биржи плюс ваш сводный файл за период.
- Ежемесячная проверка: стандартизированный набор контрольных шагов.
Проверочные шаги (контрольные суммы)
Остатки по активам. Куплено минус продано плюс вводы минус выводы минус комиссии, списанные в этом активе, должны давать реальные остатки на бирже.
Комиссии. Сумма комиссий по всем операциям должна совпасть с официальными итогами в отчёте биржи за период.
Ребейты. Сумма ребейтов по активам должна совпасть с биржевым отчётом о начислениях.
Пересчёт в базовую валюту. Выборочные проверки показывают, что ваша цена для пересчёта соответствует рынку на момент операции.
Формула чистых комиссий. Грязные комиссии минус ребейты дают чистые комиссии и сходятся по дням и по месяцу.
Цепочка прибыли/убытка. Валовая прибыль/убыток минус чистые комиссии дают итоговую прибыль/убыток. Если не сходится, проверьте метод учёта ребейтов — возможно, где-то случайно применили другой подход.
Шаблон отчёта — словами, без таблиц
Операционный слой. Для каждой операции указываете время в UTC, биржу, тип операции, актив или торговую пару, сторону сделки, цену и количество, валюту комиссии и её величину, валюту ребейта и его величину, а также идентификаторы из биржевого отчёта. Идентификаторы помогают быстро найти первичный источник при разборе расхождений.
Финансовый слой. За день, за неделю и за месяц считаете оборот в базовой валюте, валовую прибыль/убыток, комиссии до вычета ребейтов, сумму ребейтов, чистые комиссии и итоговую прибыль/убыток. Формулы простые: чистые комиссии — это комиссии до вычета минус ребейты; итоговая прибыль/убыток — это валовая прибыль/убыток минус чистые комиссии.
Простые советы из практики — мини-отзывы
Про прозрачность. Когда ребейты сразу вычитаются из комиссий, становится видно, сколько реально стоит ваша торговля. Это помогает сравнивать стратегии между собой и замечать, когда из-за изменения программы скидок меняется ваша экономика.
Про LEO. Если отчёт ведётся в USDT, а ребейт пришёл в LEO, удобнее сразу пересчитать в USDT по цене на момент начисления. Тогда между месяцами не будет «скачков» только из-за переоценки.
Про дисциплину. Чёткая политика учёта и ежемесячные контрольные шаги экономят часы на сверки и спасают нервы, когда нужно быстро ответить, откуда взялась разница в прибыли.
Короткий чек-лист на закрытие месяца
- Все операции приведены к единому формату и времени в UTC.
- Комиссии и ребейты, списанные в токенах, пересчитаны в базовую валюту.
- Метод учёта ребейтов применён одинаково ко всему периоду.
- Контрольные суммы по комиссиям, ребейтам и остаткам сходятся.
- Итоговая прибыль/убыток логично объясняется структурой расходов и скидок.
Итог
Единый формат данных, один выбранный метод учёта ребейтов и регулярные проверки — этого достаточно, чтобы отчёты стали чистыми и понятными. Тогда изменение условий скидок по LEO не разрушит вашу аналитику, а стратегия перестанет «галлюцинировать» из-за хаоса в учёте.